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Was ist eine deutsche Steuererklärung und musst du eine machen?
Eine deutsche Steuererklärung heißt Steuererklärung. Du gibst sie einmal im Jahr beim Finanzamt ab. Sie zeigt, wie viel Steuern du zahlen musst. Dein Arbeitgeber hat schon Steuern abgezogen. Das nennt man Lohnsteuerjahresausgleich.
Viele denken, sie müssen eine Steuererklärung machen. Aber die meisten Arbeitnehmer in Deutschland müssen das nicht. Es ist aber gut, freiwillig eine Steuererklärung zu machen. Das Statistische Bundesamt sagt: Über 90 % bekommen Geld zurück. Im Schnitt sind es mehr als 1.000 Euro. Wenn du Kosten für die Arbeit hattest, den Job gewechselt hast oder privat versichert bist, hast du wahrscheinlich zu viel Steuern gezahlt.
Du musst eine Steuererklärung machen, wenn du mehr als 410 Euro Arbeitslosengeld, Krankengeld oder Elterngeld bekommen hast. Auch wenn du mehrere Jobs hattest und keine Steuerklassen IV und V benutzt hast. Oder wenn du neben deinem Hauptjob als Freelancer gearbeitet hast.
Wichtige Termine, die du nicht verpassen darfst
Die Steuererklärung musst du bis zum 31. Juli abgeben. Zum Beispiel für 2023 bis 31. Juli 2024. Wenn du die Steuererklärung auf Papier schickst, ist das Datum sehr wichtig. Wenn du zu spät bist, musst du eine Strafe zahlen.
Wenn du die Steuererklärung online mit ELSTER machst, hast du meist Zeit bis 31. Oktober. Wenn du einen Steuerberater hast, hast du mehr Zeit bis 28. Februar zwei Jahre später. Zum Beispiel für 2023 bis 28. Februar 2026. Frag immer beim Finanzamt nach, wann genau die Frist ist.
So machst du deine Steuererklärung Schritt für Schritt
Deine erste Steuererklärung braucht Geduld. Aber es ist logisch. Folge diesen Schritten, damit nichts falsch läuft.
- Alle Papiere sammeln. Du brauchst deine Lohnsteuerbescheinigung vom Arbeitgeber. Die bekommst du bis Ende Februar. Sammle auch Kontoauszüge, Belege für Arbeit und andere Kosten.
- Bei ELSTER anmelden. ELSTER ist das Online-Portal für die Steuer. Melde dich auf elster.de an. Du bekommst einen Code per Post. Das dauert 2-3 Wochen. Mach es früh.
- Formulare ausfüllen. Das wichtigste Formular heißt Hauptformular. Du brauchst auch Anlage N für Arbeit und Anlage Sonderausgaben für besondere Kosten. ELSTER hilft dir dabei.
- Abschicken und warten. Wenn du fertig bist, schickst du die Steuererklärung online ab. Du bekommst eine Bestätigung. Das Finanzamt prüft alles und schickt dir den Steuerbescheid per Post.
Welche Kosten kannst du abziehen?
Kosten abziehen heißt, weniger Steuern zahlen. Es gibt drei wichtige Gruppen. Das ist wichtig für deine Steuererklärung.
| Kategorie | Deutscher Begriff | Was es umfasst | Pauschale (2023) |
|---|---|---|---|
| Arbeitskosten | Werbungskosten | Weg zur Arbeit, Umzug, Weiterbildung, Homeoffice | 1.230 EUR |
| Besondere Kosten | Sonderausgaben | Krankenversicherung, Kirchensteuer, Spenden, Unterhalt | 36 EUR (Kirchensteuer) |
| Außergewöhnliche Belastungen | Außergewöhnliche Belastungen | Arztrechnungen, Behinderung, Katastrophenschäden | Angemessene Grenze |
Werbungskosten sind die häufigsten Kosten. Dein Arbeitgeber zieht automatisch 1.230 Euro ab. Wenn du mehr Kosten hast, musst du sie in der Steuererklärung angeben. Wichtig sind die Pendlerpauschale von 0,30 Euro pro Kilometer, Umzugskosten und Kurse.
Sonderausgaben sind Krankenversicherung, Kirchensteuer und Spenden. Spenden kannst du bis zu 20 % deines Einkommens abziehen. Wenn du Unterhalt zahlst, kannst du bis zu 13.805 Euro abziehen.
Solltest du einen Steuerberater nehmen oder selbst machen?
Du kannst die Steuererklärung selbst mit ELSTER machen. Das ist kostenlos. Die Formulare sind aber schwer und nur auf Deutsch. Wenn du nur Arbeitseinkommen hast, ist ELSTER gut. Wenn du eine Wohnung hast, selbstständig bist oder Geld aus dem Ausland bekommst, ist ein Steuerberater besser.
Ein Steuerberater kostet Geld. Das hängt von deinem Einkommen ab. Für einen Arbeitnehmer mit 50.000 Euro sind es 300 bis 600 Euro. Für Selbstständige sind es 1.000 bis 3.000 Euro.
Wenn du Arbeitnehmer bist, kannst du auch einen Lohnsteuerhilfeverein nehmen. Das kostet 100 bis 300 Euro im Jahr. Die helfen dir mit der Steuererklärung. Aber sie vertreten dich nicht vor Gericht und machen keine Firmensteuern.
Wann bekommst du dein Geld zurück?
Viele machen eine Steuererklärung, um Geld zurückzubekommen. Das Finanzamt braucht 6 bis 10 Wochen, um alles zu prüfen. Das hängt vom Bundesland ab.
In Bayern dauert es oft 4 bis 6 Monate. In Berlin und Hamburg geht es schneller, manchmal 4 Wochen. Wenn du nach 3 Monaten nichts bekommst, kannst du beim Finanzamt anrufen.
Wenn das Finanzamt dein Geld freigibt, überweist es es auf dein Konto. Wenn es länger als 10 Monate dauert, bekommst du Zinsen von 0,15 % pro Monat.
Besondere Regeln für Freelancer, Studenten und Nicht-EU-Bürger
Freelancer und Gewerbetreibende haben mehr Regeln. Wenn dein Gewinn über 11.604 Euro liegt, musst du eine Steuererklärung machen. Freelancer müssen auch eine Umsatzsteuererklärung machen. Du musst alle Einnahmen genau aufschreiben.
Studenten können Kosten für die Ausbildung abziehen, wenn sie kein anderes Einkommen haben. Du kannst bis zu 6.000 Euro für Studium, Bücher und Fahrtkosten abziehen. Wenn du nebenbei arbeitest, sind das Werbungskosten.
Nicht-EU-Bürger haben die gleichen Regeln wie Deutsche, wenn sie länger als sechs Monate in Deutschland leben. Du brauchst eine Steuer-ID und musst sie deinem Arbeitgeber geben. Wenn du Deutschland verlässt, musst du eine letzte Steuererklärung machen.
Was passiert, wenn du zu spät bist oder Fehler machst?
Wenn du die Frist am 31. Juli verpasst, musst du eine Strafe zahlen. Das ist 0,25 % der Steuer pro Monat, maximal 10 % oder 25.000 Euro. Wenn du die Frist nicht schaffst, kannst du vorher um Verlängerung bitten.
Wenn du einen Fehler findest, kannst du die Steuererklärung korrigieren. Nach dem Steuerbescheid hast du einen Monat Zeit, um Einspruch zu machen. Du musst sagen, warum du nicht einverstanden bist und Belege schicken. Das Finanzamt prüft dann neu.
FAQ zur ersten deutschen Steuererklärung
Muss ich eine Steuererklärung machen?
Die meisten Arbeitnehmer müssen nicht. Aber wenn du Arbeitslosengeld oder Elterngeld hattest oder mehrere Jobs, musst du. Freiwillig machen ist gut, weil viele Geld zurückbekommen.
Was ist ELSTER?
ELSTER ist das offizielle System für die Steuererklärung online. Es heißt “Elektronische Steuererklärung”. Du kannst deine Steuererklärung online abgeben. Dann hast du mehr Zeit und es geht schneller.
Wie lange dauert die Rückzahlung?
Im Schnitt dauert es 6 bis 10 Wochen. In Bayern dauert es länger, in Berlin schneller. Du bekommst das Geld aufs Konto, wenn das Finanzamt den Bescheid schickt.
Was ist Lohnsteuerjahresausgleich?
Das ist der Vergleich der Steuern, die dein Arbeitgeber abgezogen hat, mit der Steuer, die du wirklich zahlen musst. So bekommst du Geld zurück oder musst nachzahlen.
Regeln und Kosten ändern sich. Frag immer beim Finanzamt nach.
