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Deine deutsche Lohnabrechnung zeigt das Geld, das du verdienst. Sie ist wichtig für Ausländer in Deutschland. Hier erklären wir Brutto und Netto, Steuern wie Lohnsteuer und Abgaben. Du lernst, wie viel Geld du bekommst und warum deine erste Lohnabrechnung anders ist.
Warum deine deutsche Lohnabrechnung anders aussieht
Deine deutsche Lohnabrechnung zeigt Bruttogehalt, Steuern und Abgaben. Meist sind 40% weg, dann kommt dein Nettogehalt aufs Konto. Das ist wegen der Sozialversicherung in Deutschland.
Brutto ist dein Geld vor Steuern. Netto ist dein Geld nach Steuern. Zum Beispiel: 4000 Euro Brutto sind 2400 Euro Netto.
Auf der Lohnabrechnung steht auch dein Arbeitgeber, Steuerklasse und Zeit. Schau zuerst hier nach. Viele vergessen die Steuerklasse. Sie ändert deine Steuern.
Brutto und Netto: Das Wichtigste
Brutto ist dein Gehalt vor Steuern. Es enthält auch Überstunden und Boni. Netto ist Brutto minus Steuern und Abgaben.
Etwa 35 bis 45 Prozent werden abgezogen. Das hängt von deinem Gehalt, Steuerklasse und Wohnort ab. Singles zahlen oft mehr Steuern als Verheiratete.
Rechnen geht so: Netto = Brutto × 0,6. Für genaues Rechnen gibt es Rechner im Internet. Viele vergessen die Gehaltsumwandlung. Sie senkt die Steuern.
Steuern auf deiner Lohnabrechnung
Steuern sind die größte Abgabe. Die Lohnsteuer hängt von deiner Steuerklasse und deinem Gehalt ab. Sie ist oft der größte Anteil.
Der Solidaritätszuschlag ist 5,5% von der Lohnsteuer. Er hilft bei der Wiedervereinigung. Er ist für kleine Einkommen nicht mehr da. Die Kirchensteuer zahlt man, wenn man in der Kirche ist, etwa 8-9% von der Lohnsteuer.
Beispiel: Bei 3000 Euro Brutto sind 500 Euro Lohnsteuer, 28 Euro Soli, 40 Euro Kirchensteuer. Wer aus der Kirche austritt, kann das ändern lassen. Viele vergessen nach der Heirat, die Steuerklasse zu ändern.
Sozialabgaben: Worauf du zahlst
Sozialabgaben sind fast 40% vom Brutto. Sie teilen sich Arbeitgeber und Arbeitnehmer. Auf der Lohnabrechnung stehen Krankenkasse, Rente, Arbeitslosigkeit und Pflege.
Krankenkasse ist 14,6% insgesamt, Arbeitnehmer zahlt 7,3% plus Zusatzbeitrag. Rente ist 18,6%, Arbeitnehmeranteil 9,3%. Arbeitslosigkeit 2,5%, Arbeitnehmeranteil 1,25%. Pflege 3,4%, Arbeitnehmeranteil 1,7%, kinderlose zahlen mehr.
Es gibt öffentliche und private Krankenversicherung. Private zahlen ihre Beiträge anders. Arbeitgeber zahlt oft die Hälfte. Vergleiche deinen Anteil und den Arbeitgeberanteil.
Gesundheitsversicherung auf deiner Lohnabrechnung
Der Beitrag zur Krankenversicherung ist unterschiedlich. Öffentlich sind es 14,6% plus Zusatzbeitrag, bis zum Maximum von 5362 Euro monatlich (2024). Arbeitnehmer zahlt die Hälfte.
Privatversicherte zahlen meist selbst und bekommen vom Arbeitgeber Zuschuss. Das erhöht dein Brutto etwas.
Prüfe deine Abrechnung so: 1) Finde KV-Beitrag. 2) Schau, wie viel du und der Arbeitgeber zahlen. 3) Vergleiche mit der Rechnung deiner Krankenkasse. Freiberufler zahlen alles selbst.
Betriebliche Altersvorsorge und Vermögenswirksame Leistungen
Betriebliche Altersvorsorge (bAV) ist Rente vom Arbeitgeber. Sie wird vor Steuern abgezogen. Das spart Lohnsteuer.
Vermögenswirksame Leistungen (VL) sind Geld vom Arbeitgeber, z.B. 40 Euro im Monat. Du kannst auch selbst sparen. Das Geld wächst oft ohne Steuern.
Das Geld ist bis zur Rente gesperrt. Manchmal gibt es staatliche Förderung. Viele Ausländer wissen nicht, dass frühe Auszahlungen teuer sind.
Warum deine erste Lohnabrechnung anders aussieht
Die erste Lohnabrechnung zeigt oft hohe Abzüge. Das liegt daran, dass vorher keine Beiträge gezahlt wurden. Manchmal sind auch Gebühren oder eine Steuerklasse vorläufig eingetragen.
Im zweiten Monat gibt es oft Korrekturen. Dann siehst du auch Reisekosten oder Vorteile. Ein Beispiel: 4500 Euro Brutto im ersten Monat sind oft nur 2200 Euro Netto.
Fehler kannst du bei der Personalabteilung melden. Melde dich auch beim Bürgeramt an, damit die richtige Steuerklasse gilt. Viele Ausländer haben keine Steuer-ID, das verzögert alles.
13. und 14. Gehalt: Bonus auf der Lohnabrechnung
Manche bekommen 13. oder 14. Gehalt, z.B. Weihnachtsgeld. Das wird extra versteuert, meist im Dezember. Es ist nicht Pflicht, aber üblich in manchen Branchen.
Es steht dann zum Gesamtgehalt dazu und erhöht die Steuern für diesen Monat. Beispiel: 3000 Euro im Monat plus 3000 Euro Weihnachtsgeld. Das ist ein höherer Steuerbetrag.
Wer während des Jahres kündigt, bekommt den Bonus oft nur anteilig. Nachschauen im Vertrag ist wichtig. Manchmal hilft ein Gericht.
So rechnest du dein Nettogehalt aus
Zum Rechnen: Brutto plus Zulagen minus Steuerfrei. Dann Lohnsteuer, Soli, Kirchensteuer abziehen. Danach Sozialabgaben abziehen.
Formel: Netto = Brutto – Steuern – Sozialabgaben. Es gibt Rechner online oder du machst es in Excel. Hier ein Beispiel:
| Posten | Betrag (€ 3000 Brutto) |
|---|---|
| Lohnsteuer | 450 |
| Soli | 25 |
| Sozialabgaben (Arbeitnehmer) | 600 |
| Netto | 1925 |
Vergiss die betriebliche Altersvorsorge und private Krankenversicherung nicht. Am Jahresende gibt es oft Geld zurück.
Fehler von Ausländern mit Lohnabrechnungen
Viele vergessen, nach der Hochzeit die Steuerklasse zu ändern. Sie zahlen so zu viel Lohnsteuer. Am besten macht man eine Steuererklärung bis 31. Juli.
Manchmal werden Sachbezüge wie Firmenwagen nicht richtig beachtet. Bei privater Krankenversicherung sollte der Arbeitgeberzuschuss geprüft werden. Bei Fragen hilft das Finanzamt.
Vermögenswirksame Leistungen sollte man genau verfolgen. Fehler bedeuten oft Geldverlust. Daher jährlich eine Steuererklärung machen ist wichtig.
